wysłanie faktury firmie z Deleware

[monstrum]

Witam,

chciałbym zaczerpnąć informacji dotyczącej rozliczania się z firmą z deleware.

Sprzedaję usługę i chciałbym wystawić im FV 0%. Firma wysyła płatność z polskiego konta nie-rezydent.

Jak się za to zabrać? Co powinno widnieć na takiej fakturce? Czy potrzebne są jakieś dodatkowe załączniki?

[jimmi]

Wystawiasz fakturę normalną tylko ze stawką VAT ZW czyli zwolniony a nie z zerową.

Księgowa Tobie poprawi jakby co.

Oni nie musza nawet mieć faktury od Ciebie opiszą pozycję na wyciągu i już mają to w kosztach

[jez]

Nie Jimmy.

Eksportując usługę (Uwaga!!! Poza UE!) czy to dla firmy czy dla osoby fizycznej spoza UE, usługi wystawiasz fakturę ze stawką "n/p" (nie podlega).

Tym różni się ona od zwolnionej, że od tego obrotu masz prawo do odliczenia VAT (sprzedaż mieszana - częściowo na stawkach: "23%" dla firm w Polsce, osób fizycznych w Polsce, osób fizycznych z UE; reguły "dostawy wewnątrzwspólnotowej" dla firm w UE; "nie podlega" dla osób fizycznych i firm spoza UE; odliczenie VAT jest proporcjonalne do obrotu z tych usług, chyba, że dany koszt możesz wprost przypisać do określonej usługi).

Sprzedaż zwolniona natomiast, nie kwalifikuje Cię do odliczenia VAT od tej sprzedaży (lub, jak opisałem wyżej, z zachowaniem zasady proporcji)

Pozdrawiam, J.

P.S. Przy okazji, firma w Delaware nie potrzebuje kosztów, chyba że prowadzi usługi na terenie USA dla klientów z USA. Ale, co oczywiste, taki offshore jest zakładany po to, żeby właśnie nie świadczyć usług dla klientów w USA.