Faktura VAT

[boloo]

Ja płacę również kartą kredytową, faktury wliczam w koszta (do FV wystawiam fakturę wewnętrzną). Dwa miesiące temu miałem kontrolę z US z zakresu podatku VAT za luty - nie było żadnych problemów ani z rozliczaniem AdSense ani z AdWords.

Rozważ zmianę księgowej.

[graft]

a co z VAT'em? Jeśli zasilam konto Google kwotą załóżmy 500zł to teoretycznie powinienem najpierw zapłacić 22% podatku?

Czyli:

- 500zł zasilam konto;

- np 600zł wystawiam Klientowi fakturę (w tym 22% VAT);

Jak to wliczyć w koszty, jakie podatki do zapłącenia?

PS. Kwoty przypadkowe

[websign]

No właśnie, też mnie to ostatnio męczy:

1) czy trzeba posiadać NIP-UE - na infolinii podatkowej mówią że nie trzeba

2) czy w przypadku nawet posiadania NIP-UE trzeba dla Adwords składać deklaracje VAT-UE, czy wszystko w zwykłych VATach, a ten NIP-UE to tak na wszelki wypadek

3) z tego co wiem w Adwords do NIPu jest dodawany PL - na infolinii usłyszałem, że jeśli nie będę mieć NIPu-UE (bo ponoć do tego nie potrzeba), to i tak dla mnie nie rodzi to żadnych konsekwencji gdy Google albo ktoś inny uporczywie dopisuje PL przed polskim NIPem

Jak Wy to rozwiązujecie?

[zgred]

czytać ze zrozumieniem:

aby robić jakiekolwiek rozliczenia wewnątrzwpólnotowe nalezy posiadac NIP UE. W tym celu nalezy zlożyc wniosek VAT-R/EU do właściwego US i otrzymac po ok 30 dniach pisemko że ma się "PL" przed NIPem.

Do FV robi się import usług - dodatkowo wystawia się fakture wewnętrzną. Spina się razem całość i po kłopocie. nalezy pamietac żeby w deklaracji VAT częśc VATu przy rozlcizeniach przeniesc do pozycji bodajze 32 lub 34 (improt usług)

Klienta refaktrurując za google adwords dolicza mi się 22% bo musisz - sprzedajesz usługę.

Poza tym nic nie jest na wszelki wypadaek. BTW: NIP UE przydaje się jak chcesz sprowadzić samochod na firmę z kraju Unijnego !!!

[websign]

No tylko oficjalnie NIP-UE możesz mieć jak jak dokonujesz dostawy/nabycia towarów i specyficznych usług, więc trzeba trochę nakłamać w tym formularzu i liczyć że się do tego nie przyczepią.

zgred - czyli w takiej sytuacji jak Adwords wysyłasz tylko zwykłe deklaracje VAT co miesiąc, a VAT-UE olewasz? Trochę czytałem przez ostatnie dni na necie i w zasadzie nikt nie wie do końca jak postępować !!! A jak kupujesz coś poza Unią, np. USA - też import usług i w rezultacie 0 vatu (vat naliczony i vat należy i wychodzi na 0) ?

I jeszcze jedno, tak przy okazji (już nie o Adwords) - jak to jest w przypadku gdy wykonujesz coś dla kogoś z Unii albo spoza (np. USA) - na fakturze wpisujesz NIP-UE i też wpisujesz to w zwykłej deklaracji VAT czy może tym razem jako VAT-UE (mowa oczywiście o usługach internetowych - tworzenie stron, seo itp.)

[Cxz]

No tylko oficjalnie NIP-UE możesz mieć jak jak dokonujesz dostawy/nabycia towarów i specyficznych usług, więc trzeba trochę nakłamać w tym formularzu i liczyć że się do tego nie przyczepią.

zgred - czyli w takiej sytuacji jak Adwords wysyłasz tylko zwykłe deklaracje VAT co miesiąc, a VAT-UE olewasz?

Co do pierwszego stwierdzenia - nie trzeba dokonywać dostawy/nabycia towarów, aby dostać NIP UE. Nic nie trzeba kłamać. Wypełniasz wniosek i dostajesz NIP UE (literki PL przed numerem), procedura jest banalnie prosta.

Za AdWordsa rozliczas się na zwykłych deklaracjach (jest tam odpowiednia rubryka dla usług tego typu, rubryka C34, C35).

VAT-UE jest deklaracją nabycia towarów, ty nabywasz usługę, więc nigdy tej deklaracji nie składasz.

Pozdrawiam,

Cxz

[zgred]

VAT-R/EU jest od transakcji wewnątrzwspólnotowych i tu się zgodzę

Formularz VAT-R/UE składają jedynie ci podatnicy VAT, którzy będą świadczyć usługi

podatnikom z UE (spoza Polski), czy teŜ którzy dokonywać będą wewnątrzwspólnotowych nabyć i dostaw. Jego złoŜenie skutkuje uzyskaniem tzw. NIP-UE. ZłoŜenie wniosku VATR/

UE nie jest związane z Ŝadną opłatą.

Problemem pozostaje (jak to zwykle w Polsce) to, że każdy US interpretuje różne rzeczy na swój sposób np kwestia "nabycie towaru" może być rownoznaczne z "nabyciem usług". Ja mam dzierżawę serwerów dedykowanych i wolę wykazać że to jest nabycie i import usług.

Jednakże ja się nie kłócę ale mnie poradzono złożyć VAT-R/UE i rozliczac import usług.

Ostatnio dostałem wezwanie z US czy nabywam towary (za zełszy rok). Poinformowałem że nei ale nabywam usługi, ktore rozliczam jako import uslug. US przyjął to do wiadomosci.

@websign: VAT-EU to formularz, rozliczasz się na deklaracji VATowskiej (VAT-7, VAT7K czy jak ją tam zwał )

a przy okazji:

IMPORT USŁUG

Nabycie usług od podmiotu nie rozliczającego podatku VAT w Polsce powoduje obowiązek

podatkowy u nabywcy. Nie ma znaczenia, czy importujemy usługe z państw UE czy tez spoza

terytorium wspólnoty. Zasada rozliczania jest zawsze taka sama.

Zakupiona usługa została nam sprzedana bez naliczenia VAT w kraju sprzedawcy. Obowiązek

odprowadzenia podatku od tej transakcji spoczywa na nabywcy w Polsce. W tym celu nabywca

wystawia fakturę wewnętrzną .

[websign]

Co do pierwszego stwierdzenia - nie trzeba dokonywać dostawy/nabycia towarów, aby dostać NIP UE. Nic nie trzeba kłamać. Wypełniasz wniosek i dostajesz NIP UE (literki PL przed numerem), procedura jest banalnie prosta.

A jaki to formularz? Ja znalazłem tylko VAT-R/UE i trzeba wybrać jedną z 4 opcji, przy czym żadna nie dotyczy o ile dobrze rozumiem usług typu strony www, seo itp. Do tego formalnie jeśli przez 6 miesięcy nie składasz deklaracji, to Cię wykreślają i poza tym masz obowiązek jeśli nie korzystasz, złożyć rezygnację - ale jak ktoś już tutaj na forum w innym wątku napisał, podobno to tylko teoria - raczej nie zabierają jak się nie korzysta.

@websign: VAT-EU to formularz, rozliczasz się na deklaracji VATowskiej smile.gif (VAT-7, VAT7K czy jak ją tam zwał )

pewnie masz rację - chodziło mi ogólnie o to, czy się składa zwykłą deklarację VAT, czy dotyczącą transakcji wewnątrzwspólnotowych, a jaka nazwa tamtej deklaracji, to jeszcze do tego nie doszedłem

Cały czas tylko zastanawiam się czy mam złożyć VAT-R/UE czy nie, żeby mieć NIP europejski, a na infolinii podatkowej uporczywie pani twierdzi, że do usług nie potrzeba NIPu europejskiego, chociaż po wypowiedziach w Internecie widzę zdania są mocno podzielone...

[Cxz]

A jaki to formularz? Ja znalazłem tylko VAT-R/UE i trzeba wybrać jedną z 4 opcji, przy czym żadna nie dotyczy o ile dobrze rozumiem usług typu strony www, seo itp. Do tego formalnie jeśli przez 6 miesięcy nie składasz deklaracji, to Cię wykreślają i poza tym masz obowiązek jeśli nie korzystasz, złożyć rezygnację - ale jak ktoś już tutaj na forum w innym wątku napisał, podobno to tylko teoria - raczej nie zabierają jak się nie korzysta.

Składasz VAT-R i do niego dołączasz VAT-R/UE (koniecznie obydwa, bo VAT-R/UE to załączniki i bez pierwszego drugiego ci nie przyjmą). W okienkach zaznaczasz B1 i B2 - te nabycia i dostawy towarów.

Jeśli nie nabywasz później towarów, AdWords to nie towar, to wszystko wchodzi, tak jak dotychczas w deklarację VAT-7 - masz tam odpowiedni pole pt. Import usług. VAT-UE nie zawracasz sobie głowy.

Jeśli dostajesz przelewy z Google, nip europejski jest niezbędny.

Pozdrawiam,

Cxz

PS: Aha, panie z okienka w US - nie wiem czy z infolinii też - zazwyczaj nie mają pojęcia i udzielają błędnych informacji.

[zgred]

@webdesign: zrób tak- złóz formularz vat-r/ue o NIP UE - zawsze się przyda jak nie teraz to poźniej.

[seopol]

Jedyny temat ktory mnie nurtuje to zaliczenie faktury do kosztow na ktorej jest napisane "przedplata". Ktos napisal ze skoro przedplata to nie mozna zaksiegowac. Na portalu pit.pl pod adresem:

https://www.e-porady.pit.pl/pages/i/50005.p...powrot=2610.php jest pytanie i odpowiedz, zamieszczam ponizej. Jest rowniez podana podstawa prawna. Co o tym sadzicie. Doradcy z pit.pl maja racje?

Tytuł: VAT a usługa w google

Pytanie: Prowadząc sklep internetowy reklamujemy się na Google.pl i otrzymujemy od nich fakturę. Jest to firma Irlandzka, podaje swój NIP i nalicza podatek VAT 21% - treść przedpłata. Czy możemy taką fakturę zaksięgować czy należy do niej wystawić fakturę wewnętrzną? I czy jest ona kosztem w podatku dochodowym w treści nie widniej opis jako reklama tylko przedpłata?

Odpowiedź nr 13200:

Tak, konieczne będzie w takim przypadku wystawienie faktury wewnętrznej. Jeżeli jest to przedpłata za usługę reklamy to zastosowanie znajdują te same zasady, co dla faktury właściwej.

W zakresie naliczonego na fakturze Irlandzkiej podatku VAT popełniony został błąd. Powinniście Państwo zapłacić drugi raz VAT w Polsce oraz ubiegać się o zwrot bezpośrednio w Irlandii, zgodnie z tamtejszym pawem. Faktura taka powinna być bowiem opodatkowana w kraju nabywcy usługi.

Podstawa prawna:

Art. 27 ust. 3 pkt 2 i Art. 106 ust. 5

Ustawa o podatku od towarów i usług z dnia 2004-03-11

(Dz.U. Nr 54, poz. 535 )

[lolki]

Mój księgowy kazał zrobić tak że wystawiłem fakturę wewnętrzną i z tego powodu że jest to przedpłata to przynoszę wydruk z wykorzystaniem środków w danym miesiącu i to mi rozlicza.

[seopol]

Wlasnie probuje wystawic sobie fvat wewnetrzna no i nurtuje mnie jedna kwestia.

Wplacilem dla google 500zl , zatem fvat wewnetrzna wystawiam na kwote 610 brutto, zgadza sie? (500+22% vat czyli 110zl)

Tak mi wychodzi po przeanalizowaniu wzoru wypelnionej fvat wewnetrznej na dostepnej pod adresem https://www.druki.gofin.pl/index.php?action=wzory&id=180

pozdrawiam

Sylwek