Stawka VAT dla usług w UE

[websign]

Witam

Jaką stawką powinny być objęte usługi w UE jeśli obie osoby posiadają NIP UE - 0% czy n/p ? Muszę wystawić fakturę za wykonaną usługę dla kontrahenta z Danii i nie wiem jaka stawka powinna być, a niestety opinie jak zwykle są podzielone (jedni że 0 inni że n/p).

Na dole faktury "Rozliczenie VAT u nabywcy: Artykuł 196 Dyrektywy Rady nr 2006/112/WE" czy może jakaś inna regułka powinna się znaleźć?

O ile dobrze rozumiem, to w takich przypadkach nie muszę składać żadnych deklaracji VAT-UE, bo sprawa dotyczy usługi, a nie towarów?

[neeon]

zasada jest taka

- jest NIP UE - stawka zero

- nie ma nip ue naliczasz Vat

- i jeszcze jedna sprawa , kontrahent musi ci potwierdzić odbiór tego dokumentu , jak tego nie zrobi musisz naliczyć vat pomimo że ma NIP UE

reszta w przepisach

[graft]

- jest NIP UE - stawka zero

- nie ma nip ue naliczasz Vat

A dlaczego "zero"?

Wydaje mi się, że powinna być wzmianka: "PODATEK POKRYWA NABYWCA USŁUGI"

w przypadku, gdy oboje legitymujecie się EU-NIP'em. Sprzedajesz usługę Klientowi z Danii za xxx netto, w miejscu vat dajesz krechę. Podatek musi zostać zapłacony w Danii wg Ich stawki, więc chyba 0% nie będzie poprawnie.

[websign]

Mnie się właśnie wydaje że n/p czyli nie podlega, bo w takim przypadku miejscem świadczenia usługi będzie Dania, z tylko tylko że nie mam pewności czy jednak nie podlega czy 0%, a ponoć to różnica...

[idolw]

wystaw n/p.

[graft]

"n/p" to się stosuje w przypadku krajów nie należących do wspólnoty. Szukaj info o rozliczeniu na zasadach "reverse charge". Handlujesz w Unii, to któraś ze stron podatek zapłacić musi.

[Jędrzej]

zasada jest taka

- jest NIP UE - stawka zero

- nie ma nip ue naliczasz Vat

- i jeszcze jedna sprawa , kontrahent musi ci potwierdzić odbiór tego dokumentu , jak tego nie zrobi musisz naliczyć vat pomimo że ma NIP UE

reszta w przepisach

Bzdury kompletne. Od początku do końca.

Websign nie napisałeś niestety o jakie usługi chodzi. Podejrzewam, że o usługi elektroniczne (których definicji próżno szukać w ustawach podatkowych).

Jeśli tak jest to podatek VAT rozlicza nabywca. Podstawą prawną jest art. 27 ust. 4 pkt 9 ustawy o VAT.

Nie ma znaczenia fakt posiadania numeru NIP-UE ani przez Ciebie ani przez nabywcę.

Poczytaj art. 27. Tam jest wszystko o miejscu opodatkowania usług.

[websign]

Usługa typu programowanie, pozycjonowanie itp.

Z tym tylko, że w ustawie też nie jest wyjaśnione czy stawka 0 czy n/p - mnie się wydaje że n/p bo w takiej sytuacji nie podlega opodatkowaniu w Polsce, tylko nabywca musi rozliczyć VAT u siebie.

[Jędrzej]

Jak to nie jest wyjaśnione?

Napisano, że przy takim rodzaju usług miejscem ich świadczenia jest miejsce gdzie nabywca usługi posiada siedzibę, stałe miejsce prowadzenia działalności, dla którego dana usługa jest świadczona, a w przypadku braku stałego miejsca prowadzenia działalności, stały adres lub miejsce zamieszkania.

Jeśli więc nabywca jest z Danii to miejscem świadczenia usług jest teren Danii czyli usługi te wyłączone są z polskiej ustawy o VAT, nie podlegają pod naszą ustawę - stąd tyle opinii "napisz nie podlega".

W tej sytuacji to nabywca ma obowiązek rozliczyć podatek VAT.